วางแผนซื้อ"กองทุน TESG" เช็คสิทธิประโยชน์ภาษี-เหมาะกับใครลงทุน

กองทุนรวมเพื่อความยั่งยืน หรือ Thailand ESG Fund (Thai ESG) เป็นกองทุนรวมที่ให้สิทธิประโยชน์ทางภาษีเพิ่มเติมจากกองทุนรวมเพื่อส่งเสริมการออมระยะยาว (SSF)และ กองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ (RMF) โดยกองทุน TESG จะเปิดขายในเดือนธันวาคม 2566 นี้ เป็นครั้งแรก  

เงื่อนไขและสิทธิประโยชน์ทางภาษีกองทุน TESG

• ใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้ 30% ของรายได้ สูงสุดไม่เกิน 100,000 บาทในปีภาษีนั้น ๆ
• ไม่กำหนดจำนวนเงินซื้อขั้นต่ำ ไม่จำเป็นต้องซื้อทุกปี ซื้อปีไหนใช้ลดหย่อนในปีนั้น
• ต้องลงทุนระยะยาวอย่างน้อย 8 ปีเต็ม หรือเท่ากับ 10 ปีปฏิทิน ตัวอย่างเช่น ซื้อกองทุนวันที่ 20 ธันวาคม 2566 ก็จะครบกำหนดในปี 2575 เป็นต้น
• เงินลงทุนในกองทุน TESG จะไม่ถูกนับรวมกับกองทุนการออมเพื่อการเกษียณอายุอื่น ๆ  ( ได้แก่ SSF, RMF, กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (PVD), กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ (กบข.), กองทุนสงเคราะห์ครูโรงเรียนเอกชน และกองทุนการออมแห่งชาติ (กอช.) และเบี้ยประกันชีวิตแบบบำนาญ  ที่กำหนดเพดานลดหย่อนภาษีรวมกันได้ไม่เกิน 500,000 บาท ) 
• เมื่อรวมกับวงเงินลดหย่อนภาษีเพิ่มเติมจาก กองทุน TESG 100,000 บาท ผู้ลงทุนสามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีสูงสุดได้ถึง 600,000 บาท เริ่มงวดปีภาษี 2566

• ส่องเงื่อนไข-สิทธิประโยชน์ 3 กองทุนลดหย่อนภาษี "TESG-SSF-RMF"
• ก.ล.ต.เคาะ"ทรัพย์สิน"เป้าหมายลงทุนของ TESG พร้อมเปิดให้ บลจ.ขาย ธ.ค.66
• รัฐบาลยอมเฉือนรายได้ปีละหมื่นล้าน เว้นภาษีหนุนกองทุน TESG

กองทุน TESG เหมาะสมกับใคร-ใครบ้างควรลงทุน

• มีรายได้สุทธิมากกว่า 150,000 บาท ซึ่งอยู่ในเกณฑ์ต้องเสียภาษี  และต้องการลดหย่อนภาษีด้วยการลงทุน 
• เหมาะกับผู้มีฐานภาษีสูง ฐานภาษียิ่งสูงยิ่งได้ประโยชน์จากการประหยัดภาษี  ยกตัวอย่าง ซื้อหน่วยลงทุน TESG สูงสุดที่ 100,000 บาทเท่ากัน คนฐานภาษี 5% จะช่วยประหยัดทางภาษี ( 5% x 100,000) ได้เพียง 5,000 บาท, คนฐานภาษี 10% ช่วยประหยัดภาษี (10% x 100,000) ได้ 10,000 บาท, ฐานภาษี 20%  (20% x 100,000) ช่วยประหยัดภาษีได้ 20,000 บาท และสูงสุด กรณีคนฐานภาษี 35% จะช่วยประหยัดภาษีได้มากถึง 35,000 บาท 
• ต้องการวงเงินลดหย่อนภาษีเพิ่มเติม นอกเหนือจากที่ลงทุน SSF กับ RMF และกองทุนการออมเพื่อการเกษียณอื่น ๆ ที่ใช้จนเต็มสิทธิ 500,000 บาทแล้ว 
• มองเห็นโอกาสศักยภาพการเติบโตในหุ้นยั่งยืนและธุรกิจที่ดำเนินงานตามหลัก ESG ในประเทศไทย 
• มีเป้าหมายลงทุนให้เงินเติบโตในระยะยาว สามารถถือกองทุน TESG อย่างน้อย 8 ปีขึ้นไป

กองทุน TESG นำเงินไปลงทุนในสินทรัพย์อะไรบ้าง ?

• 1.หุ้นที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (SET) และตลาดหลักทรัพย์เอ็มเอไอ (mai) ที่ได้รับการคัดเลือกจาก SET ว่ามีความโดดเด่นด้านสิ่งแวดล้อม (environment) หรือด้านความยั่งยืน (ESG)
• 2. หุ้นที่เป็นหลักทรัพย์จดทะเบียนใน SET และ mai ที่มีการเปิดเผยข้อมูลการปล่อยก๊าซเรือนกระจก 
• 3. ตราสารหนี้ที่เป็นไปตามหลักเกณฑ์การเสนอขายตราสารหนี้ที่เกี่ยวข้องด้านความยั่งยืน 
• 4.โทเคนดิจิทัลเพื่อการระดมทุนที่เกี่ยวข้องด้านความยั่งยืนที่มีมาตรฐานในทำนองเดียวกันกับตราสารหนี้

อนึ่งคณะรัฐมนตรี (ครม.) ได้อนุมัติหลักการร่างกฎกระทรวงการคลัง จัดตั้งกองทุนรวม TESG ให้มีผลถึงวันที่ 31 ธันวาคม 2575 เพื่อสนับสนุนการออมระยะยาวในตลาดทุนไทย โดยสามารถเริ่มซื้อกองทุน TESG ได้ตั้งแต่เดือนธันวาคม 2566 และใช้ลดหย่อนงวดภาษีประจำปี 2566 โดยยื่นภาษีได้ภายในเดือนมีนาคม 2567